税务管理与筹划

课程背景

税收负担的轻重直接关系到企业实得利益的多寡，由于对税务管理不够重视，很多企业到最后才发现自己交了很多不该交的税，痛心疾首之余，苦于思索应对良策。

公司想要节省税务成本，但不知该从何处入手，税务筹划究竟怎么做？

听说不同的贷款结算条款和销售方式都会影响税额计算，一进一出影响税额不小，怎么让业务部门配合修改合同条款？

课程收益

【第1手的信息】以较快的速度深度解析较新国家财税政策，打造灵活多样的税收筹划平台

【高起点的筹划】站在企业战略的角度进行企业整体税务筹划，规避税务管理中的风险

【前沿方法引入】从各大税种入手，手把手告诉您税筹中的关键点，助力企业降低税务成本

【丰富案例讲解】结合案例全面理解与掌握所得税、增值税及营业税、关税等筹划方法与技巧

课程对象

1、财务经理、财务主管、财务会计

2、税务经理、税务主管、税务会计

3、其他具有一定财税工作年限的财税人员等

课程内容

一、依法治税——新一轮财税改革的进展与前瞻

中国税收发展的主要趋势

“六税一法”引领新一轮税制改革

税制改革对企业的税负影响

二、纳税有“道”——税收筹划基本思路及风险识别

对“税收筹划”的理解

税收筹划的达成目标

税收筹划的设计思路

从纳税人实际经营情况出发

从公司业务流程涉税环节切入

与“合同、发票和账务处理”结合

与新税制改革配套的税筹方案升级

税收筹划的风险识别及管理

三、“增值”不增税——增值税筹划从零开始

介绍：中国税种浏览及税负全地图

增值税筹划技术的运用

增值税纳税人的身份选择

利用定价决策进行筹划

讨论：自主定价权在增值税领域中的运用

不同商业促销方式下的筹划

增值税进项转出的筹划

“营改增”后的税收筹划创新

“营改增”后“三率齐飞”

“营改增”后的税收筹划点

案例详解：“营改增”后的筹划新动向

四、消费少“消”税——消费税筹划思路与技巧

消费税范围调整与行业新机遇

从生产销售流程避开纳税节点

案例详解：代工还是自产？算一算税收成本帐

五、锁定利润——企业所得税的筹划

企业所得税税收筹划的“避税通道”

税收优惠政策的合理运用

固定资产加速折旧

讨论：“营改增”下设备更新对企业所得税的影响

研究开发费用税前扣除

税收优惠政策取舍的筹划选择

税前扣除项目的合理筹划

捐赠赞助与设施购建筹划

讨论：“营改增”下租赁筹划的重新考量

六、落袋为安——个人所得税的筹划

职工薪酬的账务处理策略与技巧

工资与奖金纳税较优分配

企业所得与高管个税筹划的混合运用

企业所得税、资产重组与高管薪酬筹划的混合运用

七、运筹帷幄——税收筹划三板斧的运用

转让定价

沉淀转移

税收套利

八、安内攘外——不可忽略的税后管理

纳税申报过程中风险把控

税务稽查如何拥抱“互联网＋”

如何避免成为税务机关的稽查对象

如何与税务机关据理力争？